za racunovodje-pitanja oko storna fakture

[ECC]

Pozz...izvinite ako ću biti opširan-

Pitanje za racunovodje:

Isporucena je roba trgovini, na fakturi je stavljena cijena koja je niža u odnosu na ponudu učinjenu prije nekoliko mjeseci...izdat normalno fiskalni račun; .trgovina daje odgovor da se mora prepraviti faktura sa većom cijenom proizvoda (onako kako je učinjeno u ponudi) jer je veća cijena unešena po ponudi u sistem

1) kada se stornira faktura da li se izdaje i reklamirani racun jer se mora ponistiti taj promet (znam da se reklamirani račun izdaje samo kada je u pitanju povrat robe kojeg ovdje nema nego je greška u cijeni); u suprotnom ako se izdaje nova faktura sa većom cijenom proizvoda došlo bi do duplog prometa na fiskalnoj kasi
2) na fakturi je više stavaka, treba samo jednu od stavaka prepraviti odnosno stornirati
3) da li se mora čekati ovjera storna fakture od strane trgovine ili se može odmah izdati storno i nova faktura, nakon što ovjere faksom poslati storno fakture

hvala na odgovoru...

[udrch]

nisam rađunovođa..
ali ako je regularno kao što ovdje kažeš..
uradiš storno kompletne fakture, jer ne možeš drugačije..nakon toga napraviš novu fakturu..najbolje da storno računa i novi račun budu jedan iza drugog, isti dan, najlakše kasnije inspekciji objasniti, ako te ikako ikada budu pitali..vjerujem da neće..poreznoj se neće upaliti nikakav signal, jer ti svakako praviš fakturu sa većim iznosom, pa njima više u kasu..
ovo ostalo oko primopredaje faktura uradiš u zavisnosti koliko kupcu vjeruješ..

[ECC]

nisam rađunovođa..
ali ako je regularno kao što ovdje kažeš..
uradiš storno kompletne fakture, jer ne možeš drugačije..nakon toga napraviš novu fakturu..najbolje da storno računa i novi račun budu jedan iza drugog, isti dan, najlakše kasnije inspekciji objasniti, ako te ikako ikada budu pitali..vjerujem da neće..poreznoj se neće upaliti nikakav signal, jer ti svakako praviš fakturu sa većim iznosom, pa njima više u kasu..
ovo ostalo oko primopredaje faktura uradiš u zavisnosti koliko kupcu vjeruješ..

hvala na odgovoru..ne bi vjerrovao ukupna razlika svega oko 4 KM (sistem takav)..moram izdati i reklamirani račun onda iako nema povrata robe?

[okean]

Odradi tako mada u suštini nema potrebe jer ti nikad neće doći takva kontrola. Garantujem da nikad ni jedan poreski inspektor neće doći da prekontroliše stanje koje je poslano fiskalnim izvještajem i da ga uporedi sa knjigovodstvenim stanjem jer poreska uprava nema te podatke. Niti će naša poreska uprava iznijeti podatke kao što se to radi u hrvatskoj tj. da kaže koliko je povećanje evidentiranog prometa u privredi i sl.
Sve što oni znaju i mogu kontrolisati je imaš li kasu i koliko ti je dnevno stanje da ga uporedi sa stanjem u kasi.Bukvalno vizuelna kontrola.
Ova fiskalizacija je velika ubleha gdje je neko uzeo dobre pare a privrednici šute kao da ih ovaj trošak ne interesuje.

[ECC]

Odradi tako mada u suštini nema potrebe jer ti nikad neće doći takva kontrola. Garantujem da nikad ni jedan poreski inspektor neće doći da prekontroliše stanje koje je poslano fiskalnim izvještajem i da ga uporedi sa knjigovodstvenim stanjem jer poreska uprava nema te podatke. Niti će naša poreska uprava iznijeti podatke kao što se to radi u hrvatskoj tj. da kaže koliko je povećanje evidentiranog prometa u privredi i sl.
Sve što oni znaju i mogu kontrolisati je imaš li kasu i koliko ti je dnevno stanje da ga uporedi sa stanjem u kasi.Bukvalno vizuelna kontrola.
Ova fiskalizacija je velika ubleha gdje je neko uzeo dobre pare a privrednici šute kao da ih ovaj trošak ne interesuje.

@ocean, hvala na info..

[PRO165]

Odradi tako mada u suštini nema potrebe jer ti nikad neće doći takva kontrola. Garantujem da nikad ni jedan poreski inspektor neće doći da prekontroliše stanje koje je poslano fiskalnim izvještajem i da ga uporedi sa knjigovodstvenim stanjem jer poreska uprava nema te podatke. Niti će naša poreska uprava iznijeti podatke kao što se to radi u hrvatskoj tj. da kaže koliko je povećanje evidentiranog prometa u privredi i sl.
Sve što oni znaju i mogu kontrolisati je imaš li kasu i koliko ti je dnevno stanje da ga uporedi sa stanjem u kasi.Bukvalno vizuelna kontrola.
Ova fiskalizacija je velika ubleha gdje je neko uzeo dobre pare a privrednici šute kao da ih ovaj trošak ne interesuje.

Nije apsolutno istina. Inspektor koji se razumije tražit će ti sljedeće:
mjesečne izvještaje o prometu te iste uporediti sa KUF/KIFom, PDV prijavom i nalozima knjiženja (ili bruto bilans). Istina je da se ovi podaci ne moraju ni zakonski biti isti jer prikazuju raličite stvari ali postoji direktna veza sa nekim stvarima.
Izdate fakture moraju odgovarati izdatim fiskalnim računima. Mogu se pojaviti dokumenti naknadnih odobrenja koji ne prolaze kroz fiskalnu kasu i to su jedine razlike a i rijetke su firme koje tako posluju.

Nemojte mješati izvještaj koji se šalje u poresku upravu sa onim podacima koji stoje u fiskalnoj memoriji kase. U fiskalnoj memoriji kase imate doslovno svako slovo koje je izašlo na papiru.

To da su kase ubleha to stoji ali to je neka druga tema...

[PRO165]

Pozz...izvinite ako ću biti opširan-

Pitanje za racunovodje:

Isporucena je roba trgovini, na fakturi je stavljena cijena koja je niža u odnosu na ponudu učinjenu prije nekoliko mjeseci...izdat normalno fiskalni račun; .trgovina daje odgovor da se mora prepraviti faktura sa većom cijenom proizvoda (onako kako je učinjeno u ponudi) jer je veća cijena unešena po ponudi u sistem

1) kada se stornira faktura da li se izdaje i reklamirani racun jer se mora ponistiti taj promet (znam da se reklamirani račun izdaje samo kada je u pitanju povrat robe kojeg ovdje nema nego je greška u cijeni); u suprotnom ako se izdaje nova faktura sa većom cijenom proizvoda došlo bi do duplog prometa na fiskalnoj kasi
2) na fakturi je više stavaka, treba samo jednu od stavaka prepraviti odnosno stornirati
3) da li se mora čekati ovjera storna fakture od strane trgovine ili se može odmah izdati storno i nova faktura, nakon što ovjere faksom poslati storno fakture

hvala na odgovoru...

Ono što stoji na ponudi nije baš obligatorno osim ako nije potpisan neki ugovor kojim se to garantuje. Faktura je "starija", roba je primljena po toj cijeni. Ne mogu oni raditi kalkulaciju po ponudi nego po primljenom računu tako da im je to "niđe veze" priča.
Ali eto radi dobrih odnosa ti trebaš to uraditi i ovo su ti opcije:
Izdaš knjižno odobrenje (odnosno terećenje) sa detaljnim opisom. Obje strane ga trebaju potpisati. Isto se ne izdaje na fiskalnu kasu.

Da nije prošlo nekoliko mjeseci i ova opcija bi bila moguća:
Na jednoj fakturi prva stavka pogrešna cijena. količina u minusu, zatim, druga stavka ista roba ista količina, i nova cijena. Kako bi razilka bila pozitivna istu provućeš kroz fiskalnu kasu bez problema jer ako si veleprodaja tebi svakako na kasi izlazi jedna stavka sa ukupnom vrijednošću fakture.
Bilo je mišljenje ministarstva (mislim u julu 2011) ne mora se cijela faktura stornirati može i dio.

Sada ovo nije realno stanje jer se dio robe vjerovatno prodao i ne može ti kupac vratiti robu (što je u suštini storno) jer mu lager ide u minus. Eh sad i ovo može proći po nekoj priči jer račun nije obavezno i otprema robe tako da nema materijalnog zaduženja ali sa druge strane tvoj kupac želi da izmjeni ulaznu kalkulaciju a ona se pravi po ulazu robe.

Po meni bi napravilnije (ali i "najpeglavije") bilo sljedeće:
1. Kupac primetio grešku na svojoj ulaznoj kalkulaciji i radi ispravku u svome sistemu.
2. Kupac pravi reklamaciju na cijenu i ti priznaješ reklamaciju
3. Ti izdaješ knjižno odobrenje (ili terećenje) i kupac ga prihvata (potpisuje)

OVo se sve radi jer se ne mogu preskakati i zanemariti stvarni poslovni događaji koji su se desili (izdavanje prve fakture koje je takva kakava jeste).

[okean]

Inspektor koji se razumije tražit će ti sljedeće:
mjesečne izvještaje o prometu te iste uporediti sa KUF/KIFom, PDV prijavom i nalozima knjiženja (ili bruto bilans). Istina je da se ovi podaci ne moraju ni zakonski biti isti jer prikazuju raličite stvari ali postoji direktna veza sa nekim stvarima.
Izdate fakture moraju odgovarati izdatim fiskalnim računima. Mogu se pojaviti dokumenti naknadnih odobrenja koji ne prolaze kroz fiskalnu kasu i to su jedine razlike a i rijetke su firme koje tako posluju.

Nemojte mješati izvještaj koji se šalje u poresku upravu sa onim podacima koji stoje u fiskalnoj memoriji kase. U fiskalnoj memoriji kase imate doslovno svako slovo koje je izašlo na papiru.

To da su kase ubleha to stoji ali to je neka druga tema...

Problem je što se mjesečni izvještaj o prometu(fiskalnom tj, onom koji se šalje u PU) ne poklapa sa npr PDV prijavom.

Konkretno ja, fakture koje su evidentirane i knjižene pod datumom u prošlom mjesecu kroz fiskalnu kasu provlačim u ovom mjesecu. I kada se to gleda na mjesečnom nivou onda nema nikakve podudarnosti. Ok, svaka faktura je provedena kroz fiskalnu i na njoj stoji broj fiskalnog računa ali inspektor sigurno neće gledati svaku od 15000-20000 faktura koje se izdaju za godinu tako da ni vizuelno ne može prekontrolisati sve a ovi mjesečni pa i godišnji presjeci na fiskalnom izvještajima se neće poklapati.

Uglavnom, ovakav nepotpun zakon mogu samo naša "pametna" vlast prepisati od drugoga. Šta bi tek bilo da su sami smislili.

[Ricken]

Pozz...izvinite ako ću biti opširan-

Pitanje za racunovodje:

Isporucena je roba trgovini, na fakturi je stavljena cijena koja je niža u odnosu na ponudu učinjenu prije nekoliko mjeseci...izdat normalno fiskalni račun; .trgovina daje odgovor da se mora prepraviti faktura sa većom cijenom proizvoda (onako kako je učinjeno u ponudi) jer je veća cijena unešena po ponudi u sistem

1) kada se stornira faktura da li se izdaje i reklamirani racun jer se mora ponistiti taj promet (znam da se reklamirani račun izdaje samo kada je u pitanju povrat robe kojeg ovdje nema nego je greška u cijeni); u suprotnom ako se izdaje nova faktura sa većom cijenom proizvoda došlo bi do duplog prometa na fiskalnoj kasi
2) na fakturi je više stavaka, treba samo jednu od stavaka prepraviti odnosno stornirati
3) da li se mora čekati ovjera storna fakture od strane trgovine ili se može odmah izdati storno i nova faktura, nakon što ovjere faksom poslati storno fakture

hvala na odgovoru...

Ono što stoji na ponudi nije baš obligatorno osim ako nije potpisan neki ugovor kojim se to garantuje. Faktura je "starija", roba je primljena po toj cijeni. Ne mogu oni raditi kalkulaciju po ponudi nego po primljenom računu tako da im je to "niđe veze" priča.

Po Zakonu o obligacionim odnosima nije baš tako kako si rekao. Ponuda jeste obavezujući dokument ukoliko se strane ne dogovore drugačije. Mnogi rade kalkulacioju po ponudi, jer faktura može doći dosta nakon primitka robe, a osnov za priznavanje transakcije može upravo biti primitak robe, ili neki drugi momenat koji uslovljava nastanak događaja, odnosno kojim strane priznaju nastanak obaveze odnosno prava na potraživanje, što je vrlo lako u praksi neki drugi momenat koji se dogodio prije primitka fakture.

[Armin2013]

Pozz...izvinite ako ću biti opširan-

Pitanje za racunovodje:

Isporucena je roba trgovini, na fakturi je stavljena cijena koja je niža u odnosu na ponudu učinjenu prije nekoliko mjeseci...izdat normalno fiskalni račun; .trgovina daje odgovor da se mora prepraviti faktura sa većom cijenom proizvoda (onako kako je učinjeno u ponudi) jer je veća cijena unešena po ponudi u sistem

1) kada se stornira faktura da li se izdaje i reklamirani racun jer se mora ponistiti taj promet (znam da se reklamirani račun izdaje samo kada je u pitanju povrat robe kojeg ovdje nema nego je greška u cijeni); u suprotnom ako se izdaje nova faktura sa većom cijenom proizvoda došlo bi do duplog prometa na fiskalnoj kasi
2) na fakturi je više stavaka, treba samo jednu od stavaka prepraviti odnosno stornirati
3) da li se mora čekati ovjera storna fakture od strane trgovine ili se može odmah izdati storno i nova faktura, nakon što ovjere faksom poslati storno fakture

hvala na odgovoru...

Po meni stvar je jednostavna:
- Storniraš izdatu fakturu (prilikom storniranja ima opcija "greška operatera" tada roba neće biti vraćena na magacin, i magacin neće biti u minusu kao što je navedeno u nekom od odgovora)
-da sam ja u pitanju storniro bi cijelu fakturu i sastavio novu fakturu (mada se može i dio fakture stornirat), zbog što je jednostavnije,
-možeš odmah sastaviti storno fakturu i izdati novu (naravno moraju obje biti potpisane od strane poslovnog partnera)

Nema potrebe da se brineš za inspekciju. Svrha fiskalnih kasa jeste da se evidentira promet, storniranje izdatih računa je normala stvar u trgovini. Kada se meni tako nešto desi sastavim zapisnik gdje napišem šta se desilo, naravno potpiše se onaj ko je napravio grešku i kada dođe inspekcija znam šta se desilo. Nije nužno da se izlazni PDV na kraju mjeseca poklopi u knjigama KIF-a i na fiskalnoj kasi jer nije obaveza sve provlačiti kroz fiskalnu kasu, ali prilikom kontrole moraš imati odgovor za inspektora zašto nije isti iznos na kasi i knjizi KIF-a.

[PRO165]

Pozz...izvinite ako ću biti opširan-

Pitanje za racunovodje:

Isporucena je roba trgovini, na fakturi je stavljena cijena koja je niža u odnosu na ponudu učinjenu prije nekoliko mjeseci...izdat normalno fiskalni račun; .trgovina daje odgovor da se mora prepraviti faktura sa većom cijenom proizvoda (onako kako je učinjeno u ponudi) jer je veća cijena unešena po ponudi u sistem

1) kada se stornira faktura da li se izdaje i reklamirani racun jer se mora ponistiti taj promet (znam da se reklamirani račun izdaje samo kada je u pitanju povrat robe kojeg ovdje nema nego je greška u cijeni); u suprotnom ako se izdaje nova faktura sa većom cijenom proizvoda došlo bi do duplog prometa na fiskalnoj kasi
2) na fakturi je više stavaka, treba samo jednu od stavaka prepraviti odnosno stornirati
3) da li se mora čekati ovjera storna fakture od strane trgovine ili se može odmah izdati storno i nova faktura, nakon što ovjere faksom poslati storno fakture

hvala na odgovoru...

Ono što stoji na ponudi nije baš obligatorno osim ako nije potpisan neki ugovor kojim se to garantuje. Faktura je "starija", roba je primljena po toj cijeni. Ne mogu oni raditi kalkulaciju po ponudi nego po primljenom računu tako da im je to "niđe veze" priča.

Po Zakonu o obligacionim odnosima nije baš tako kako si rekao. Ponuda jeste obavezujući dokument ukoliko se strane ne dogovore drugačije. Mnogi rade kalkulacioju po ponudi, jer faktura može doći dosta nakon primitka robe, a osnov za priznavanje transakcije može upravo biti primitak robe, ili neki drugi momenat koji uslovljava nastanak događaja, odnosno kojim strane priznaju nastanak obaveze odnosno prava na potraživanje, što je vrlo lako u praksi neki drugi momenat koji se dogodio prije primitka fakture.

Ovdje je malo problem naših jezika. Riječ ponuda se koristi i za ono što je engleski "quotation" i ono što je "proforma invoice". Ja uvijek koristim izrar PREDRAČUN. Onako jezički ima veše smisla. "Dolazi prije računa". A ponude možeš naći i u oglasima i na pik-u i sl

I da, mnogi rade kalkulacije po ponudi, ali to je uz pretpostavku da će ponuda odgovarati računu. Ako se vratimo na inspekciju nikada ti neće tražiti ponudu pa ni predračun. Uporediće kalkulaciju sa primljenom fakturom...

I usput , Ricken imaš li važeći ZOO u nekom elektornskom obliku i da li bi bio ljubazan proslijediti ga

[Ricken]

Nemam elektronski ali zaguglaj, to je zakon od prije rata.
Nisi ništa dobio s tim što ti na dokumentu piše pred račun, ako je klijent u toj formi prihvatio tvoj izraz volje. ZOO čak priznaje i usmene ugovore.
Naravno da se usklađuje faktura sa inicijalnom kalkulacijom, mi govorimo o momentu priznavanja transakcija, a to nemora biti momenat primitka računa.